为强化子公司的制度化管理组织工作，完善每项组织工作管理制度，促进子公司壮大，提升效益，依照省里法律、法规及子公司法的明确规定，特制订本子公司管理组织工作管理制度大纲。

一、子公司全体人员雇员要严格遵守子公司法，严格遵守子公司的每项规章和决定。

二、子公司禁止任何部门、个人做有损子公司利益、形象、声望或破坏子公司发展的事情。

　　三、子公司通过发挥全体人员雇员的积极性、创造性和提升全体人员雇员的技术、管理组织工作、经营水平，不断完善子公司的经营、管理组织工作体系，推行多种形式的一岗双责，不断壮大子公司实力和提升效益。

　　　四、子公司鼓励雇员积极参与子公司的决策和管理组织工作，鼓励雇员发挥才智，提出合理化建议。

　　五、子公司推行“岗薪制”的分配管理制度，为不同组织工作岗位的雇员提供不同的薪资。并随着效益的提升逐步提升雇员各方面待遇；子公司为雇员提供平等的竞争环境和晋升机会；子公司推行组织工作岗位一岗双责，推行考勤、考核管理制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

　　六、子公司倡导求真务实的组织工作作风，提升组织工作效率；倡导厉行节约，反对贪污腐败；倡导雇员和睦相处，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。

七、雇员要维护子公司纪律，对任何违背子公司法和每项规章的行为，都要予以追究。

八 本规则是劳动合约之一部分，聘用雇员违背本规章视为违背劳动合约。

雇员守则

一、 遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。 二、 维护子公司声望，保护子公司利益。 三、 服从领导，关心下属，和睦相处。四、 爱护公物，道德教育，杜绝浪费。

五、不断学习，提升水平，于晓东。 六、积极进取，勇于开拓，求实创新。

一 财 务 管 理制 度 总 则

为强化业务管理组织工作，依照省里法律、法规，结合子公司具体情况，制定本管理制度。

一、业务管理组织工作组织工作要贯彻道德教育、精打细算之原则、在企业经营中制止贪污腐败和一切不必要的支出，降低消耗，增加积累。

二、子公司设工程部，工程部主任协助副总经理管理组织工作好财务财务会计组织工作。

　　三、出纳员不得兼管、财务会计档案看管和债权债务账目的注册登记组织工作。

　　四、财会人员要认真执行组织工作岗位一岗双责，各司其职，互相配合，记帐、算帐、图利要做到相关手续完整、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期图利。

　　五、业务人员在办理手续财务会计事务中，要坚持原则，照章办事。对于违背财经纪律和业务管理制度的事宜，要婉拒退款、婉拒缴费或婉拒执行，并及时向副总经理报告。

　　六、业务人员因故离任，要与接替人员办理手续平稳过渡相关手续，没有办清平稳过渡相关手续的，不得离任，亦不得中断财务会计组织工作。转交平稳过渡包括转交人经管的财务会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事宜等。

七 子公司以单价2000元以上、采用年数一年以上的资产为应收账款，分为五大类：

1、房屋及其他建筑；

2、机械设备；

3、电子系统（如微机、复印机、传真机等）；

4、交通工具；

5、其他设备。

九、各类应收账款应收账款年数为：

1、房屋及建筑35年；

2、机械设备10年；

3、电子系统、交通工具5年；

4、其他设备5年。

应收账款以不计留残值提取应收账款。应收账款提完应收账款后仍可继续采用的，不再计提应收账款；提前报废的应收账款要补提足应收账款。

十、帐户的帐号要保密，非因业务需要不许外泄。

十一、帐户公章的采用推行分管并用制，即财务章由出纳看管，法人代表和财务会计私章由财务会计看管，不许由一人标准化看管采用。公章看管人临时公干由其委派他人代管。

十二、依照已获核准签定的合约退款，不得改变支付方式和商业用途；非经付款基层单位书面正式委派并经副总经理核准，不许改变付款基层单位（人）。

十三、库存钱款不得超过额度。钱款国际收支做到日清月结，确保库存钱款的帐面曲枝与实际库存额相符合，活期存款曲枝与商业银行对帐单相符合，钱款、商业银行日记帐金额分别与钱款、活期存款总帐金额相符合。

十四、因公公干、经副总经理核准瑙脂差旅费，应在回基层单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经副总经理核准，任何人不得瑙脂差旅费。

十五、严格钱款国际收支管理组织工作，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都要通过商业银行办理手续转帐结算，不得直接兑付钱款。

十六、领用聚花要注明额度、日期、商业用途及采用期限、并报副总经理报批。大部份聚花及作废支票均要存放保险柜内，不得聚花在采用前先盖上公章。

十七、正常的办公设备费用支出，要有正式发票，公章齐全，经手人、部门负责人签名，经副总经理核准后需先缴费退款。

十八、未经董事会核准，不得为外基层单位或个人担保贷款。

十九、严格资金采用审批相关手续。财务会计人员对一切审批相关手续不完整的资金采用事宜，都有权且要婉拒办理手续。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

二 办公设备器具、用具添置与管理组织工作

一、大部份办公设备器具、用具的添置标准化由办公设备室造计划、报经领导核准后需先添置。

二、大部份器具要标准化由办公设备室专人管理组织工作。办理手续注册登记领用相关手续、办公设备柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

三、个人领用的办公设备用具、器具要妥善看管，不得随意丢弃和外借，组织工作调动时，要办理手续转交相关手续，如有遗失，照价赔偿。

三 合约管理组织工作管理制度

为强化合约管理组织工作，避免失误，提升效益，依照《合约法》及其他有关法规的明确规定，结合子公司的实际情况，制订本管理制度，适用大部份汽车营销人员及负责人。

一、子公司对外签定的各类合约一律适用本管理制度。

二 合约的签定应当采用子公司制定的同意文本。

三、合约谈判须由相关部门负责人共同参加，不得一个人直接对外签署合约，并向子公司及时备案。四、签约人在签定合约之前，要认真了解对方当事人的情况。

五、签定合约要贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则。

六、合约除即时清结者外，一律采用书面格式，并要采用标准化合约文本。

七、合约原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后要经分管副副总经理审阅后按合约审批权限审批。重要合约要经法律顾问审查。合约审查的要点是：

1、合约的合法性。包括：当事人有无签定、履行该合约的权利能力和行为能力；合约内容是否符合国家法律、政策和本管理制度明确规定。

2、合约的严密性。包括：合约应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。

3、合约的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合约的能力、条件；预计取得的效益和可能承担的风险；合约非正常履行时可能受到的经济损失。

八、依照法律明确规定或实际需要，合约还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、核准，或报工商行政管理组织工作部门鉴证，或请公证处公证。

九、合约依法成立，既具有法律约束力。一切与合约有关的部门、人员都要本着严格执行合约所明确规定的义务，确保合约的实际履行或全面履行。

十、副总经理、副副总经理、工程部及有关部门负责人应随时了解、掌握合约的履行情况，发现问题及时处理或汇报。否则，造成合约不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。

十一变更、解除合约的相关手续，应按本管理制度明确规定的审批权限和程序执行，并一律必需采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式一律无效。

十二、合约纠纷由有关业务部门与法律顾问负责处理，经办人对纠纷的处理要具体负责到底。

十三

凡可能发生争议的合约，应当及时向子公司负责人通报，并保留如下材料以作为解决纠纷之材料：1、合约的文本（包括变更、解除合约的协议），以及与合约有关的附件、文书、传真、图表等；

2、送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证；

3、货款的承付、托收凭证，有关财务账目；

4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告；

5、有关方违约的证据材料；

6、其他与处理纠纷有关的材料。

十四、子公司大部份合约均由办公设备室标准化注册登记编号、经办人签名后，由办公设备室建档管理组织工作

十五、办公设备室会同有关部门认真做好合约管理组织工作的基础组织工作。具体如下：

1、建立合约档案；

2、建立合约管理组织工作台帐；

3、填写“合约情况月报表”。