中国最大吃人案（中国最大吃人案电影）

作者：光华工人日报（xhmrdxwx）

诈欺出口退税和中央政府奖赏，向境外迁移不肖资本金，为互联网赌徒、电信公司诈欺等罪行提供更多资本金周转平台……那些“见不得光”的不肖行为，都有地底当铺的参与 

从近期公安机关查案的系列产品星毛地底当铺刑事案件中可以看出，地底当铺罪行方式上规范化、智能、隐密化，罪行主体家族式、圈子里化、信用化，那些趋势均值得警惕，需加大惩治力度斩断地底“i2414701”暗流

一两年前，黑龙江省阿其克疑犯在查案一家皮革销售有限责任公司挪用公款营业税普通发票刑事案件中辨认出，另一家公司的资本金覆盖面积和实际生产能力严重不符，数千万来历不明的外汇交易流至另一家公司。

继续调查辨认出，那些来自韩国、意大利等北欧国家的皮毛货款，都由山东一个地底当铺贸易结算流至，涉嫌违法购买外汇交易。疑犯立案侦查辨认出，有关当铺所涉确权资本金达1000多亿。

2015年9月8日，鹤岗公安部门查案的地底当铺刑事案件被列为公安部轴果刑事案件，代号“9·8”星毛系列产品地底当铺计划案。

近期，这起全国星毛系列产品地底当铺刑事案件取得重大进展。“现在只打掉13个地底当铺，就抓获罪行嫌犯117人，所涉交易小溪上万亿。”阿其克公安局办案相关人员说，从所涉规模上看，“9·8”星毛系列产品地底当铺案已成迄今为止国内最小的地底当铺刑事案件。

惊天大案！小溪上万亿

为多种不同金融创新罪行“服务”

有关人士介绍，地底当铺是未经北欧国家金融创新主管部门批准、擅自设立的一类违法金融创新机构的统称，违法从事外汇交易销售业务、资本金销售业务、贷款销售业务，也称“地底银行”。

作为迁移赃款和洗钱的重要工具，地底当铺直接为违法集资等侵害人民群众个人财产利益的罪行活动服务，使大量作者不明的资本金置于北欧国家监管管理体系以外，存在巨大的经济风险和社会风险。

今年初，最高人民法院、最高人民检察院联合发布了《关于办理违法从事资本金支付结算销售业务、违法进行买卖外汇交易刑事刑事案件适用法律若干问题的解释》，明确跨行业(境)兑付型地底当铺主要指，不肖分子与境外相关人员、企业、机构相勾结，或借助开立在境外的银行帐户，协助别人进行贸易结算汇款、迁移资本金活动。

在“9·8”星毛系列产品地底当铺刑事案件中，罪行嫌犯借助境外的帐户，按照客户市场需求将全境港币迁移到境外，充值成美元。或者将境外美元迁移到全境，充值成港币。在这两个操作过程中间分别赚取港币汇率佣金和佣金。

“由于境外都有这种资本金迁移市场需求，有时都不用真正充值，只需将境外迁移资本金的市场需求一‘对敲’，直接就赚到港币汇率佣金和佣金了。”“9·8”计划案组一位计划案成员说。

北欧国家外汇交易管理局去年向社会通报，牵涉对个人外汇交易违法的刑事案件中，有违法对个人为了向境外迁移资产，或者借助别人年度结汇额度将对个人资本金分拆结汇后转给境外帐户，或者透过地底当铺换汇并迁移个人财产。

除了违法进行买卖外汇交易外，地底当铺还为其他罪行行为提供更多资本金确权平台，成为“帮凶”。在“邱某时诈欺案”“丁某时违法经营案”“丁某时套取出口退税刑事案件”中，地底当铺在虚假贸易、资本金流动操作过程中扮演了重要的角色。3年多时间内，罪行嫌犯丁某时就透过地底当铺，从南方某地申请出口退税，诈欺733万元。罪行嫌犯邱某时等诈欺团伙借助地底当铺，诈欺中央政府奖赏上亿。

此外，地底当铺为电信公司诈欺、邪教等多种不同罪行提供更多“黑色”支撑，助长和滋生了其他罪行行为。鹤岗疑犯前一两年查案一起贸易结算互联网赌徒案中就辨认出，在超过2000亿的所涉赌资中，70%以上是透过地底当铺在境外确权的。此前，江苏疑犯破获一起跨行业互联网赌徒案，所涉资本金78亿。侦查操作过程中辨认出，巨额所涉资本金也是透过地底当铺流向境外的。

中国员警学院教授杨开第认为，地底当铺使大量性质不明的资本金游离于北欧国家金融创新监管管理体系以外，严重破坏和扰乱了北欧国家外汇交易管理管理体系和金融创新秩序，影响我国反洗钱工作推进。

隐密！圈子里！泛滥！

多种不同罪行行为交错

“9·8”星毛系列产品地底当铺刑事案件牵涉诈欺、挪用公款营业税普通发票、套取出口退税等多种不同罪行行为。正是由于多类刑事案件交错，罪行环节规范化、链条化，使得刑事案件牵涉范围广阔，所涉人数为数众多，呈现出为数众多新特点。

罪行方式规范化、智能、隐密化。

在“9·8”星毛系列产品地底当铺刑事案件中，罪行嫌犯深谙地底当铺资本运行，了解国际贸易制度和最新变化，熟悉出口退税等相关领域法律和制度规定，体现出经济罪行所特有的专业性。

为了逃避公安机关打击和北欧国家金融创新监管，地底当铺往往采取极为隐密的方式从事违法金融创新活动。办案相关人员介绍，随着社会发展，地底当铺现在很少采用柜面形式，更多地转用以电话银行、电子银行等为载体的电子支付工具。只需一台连接互联网的电脑，基本销售业务都可以由电脑系统完成。这种在互联网上完成的违法交易给公安机关的证据搜集和提取带来了极大困难。

疑犯在查案一个地底当铺时，调取了1.2万余份所涉银行卡交易账单、3.5亿条数据、1.5万条网银IP数据进行研判分析，最终锁定这个地底当铺的离岸公司10家，对个人帐户200余个，基本绘制出所涉地底当铺的组织架构脉络。

罪行团伙家族式、圈子里化、信用化。

鹤岗疑犯在黑龙江、福建、广东等地查办地底当铺时辨认出，不少地底当铺罪行都有家族性特点。有的是父子联手，有的是兄弟姐妹合伙，有的则是姑表亲戚之间相互帮助。在南方一些宗族关系比较明显的地区，这种特征尤为明显。

杨开第等专家介绍，现代经济发展和互联网运营的便利性使得资本金迁移的速度极快，覆盖范围也相当广泛，这使地底当铺的经营范围也处于不断扩张中。地底当铺彼此之间相互联系，互相拆借，形成了一张彼此关联的巨大互联网。

地底当铺“信用化”特点明显。疑犯2015年打掉一个当铺，主犯张某被网上通缉。但2017年打掉另一个当铺时辨认出，张某在被通缉期间居然还上了另外一家公司的1.2亿欠款。办案民警介绍，深圳地底当铺之间拆借钱，有时只需一个电话，不用任何抵押。

罪行趋势区域化、国际化、多样化。

记者在阿其克看守所见到了疑犯从福建泉州抓获的罪行嫌犯汪某。他说，沿海有很多人在菲律宾、越南等地做生意，挣的钱想带回国内，国内也有不少人想把资本金带出去。这样的市场需求很多，“在我们那里这样的地底当铺很多”。

办案民警介绍，福建、广东等沿海经济发达地区外贸企业较多，一直是地底当铺刑事案件的高发地区，内陆省份相对较少。但近年那些地底当铺罪行触角延伸到青海、辽宁、黑龙江等省份，罪行领域也扩散到金融创新证券、外贸出口、体育文化等多个产业。

有关专家分析，跨地区、甚至跨行业作案，是地底当铺最近一两年的新趋势。一般情况下，罪行嫌犯控制的境外离岸公司数量为数众多，不同离岸公司又同时在多家银行开立帐户。资本金在不同的离岸公司和国内公司、对个人帐户之间频繁确权。组织者一般会统筹联系客户及同行资本金往来，境外资本金与全境资本金的运行由具体相关人员操作。每一环节都会牵涉不同的相关人员参与，跨地区特点明显。

据悉，“9·8”星毛系列产品地底当铺案，牵涉俄罗斯、新加坡等北欧国家和地区，以及福建、广东、山东、辽宁、河北、新疆、吉林、黑龙江、河南等20余省区市的68个地底当铺罪行团伙、300余家报关行和1300余家公司企业，所涉相关人员达几百人，社会影响极其恶劣。

地底当铺成“洗白”工具

亟待司法解释支撑量刑

按照中央部署，中国人民银行、公安部等部门积极发挥职能作用，严厉打击地底当铺违法罪行，成效初显。有关部门积极参与互联网金融创新风险专项整治，严惩违法集资和涉地底当铺等破坏金融创新秩序罪行，维护金融创新市场秩序。

尽管高压打击，但近年地底当铺刑事案件仍然频发。地底当铺不仅是不肖分子套取北欧国家中央政府奖赏、出口退税等罪行活动的“帮凶”，还成为贪腐资本金的“洗白工具”，社会危害性极大。

此前，北京疑犯与澳门疑犯破获所涉金额达300余亿的徐某时贸易结算地底当铺案。该所涉团伙借助地底当铺，在澳门赌场内为有港币、澳门币资本金市场需求的赌客违法套现。

专家分析，与十年前的地底当铺相比，现在的地底当铺罪行已经变成一种服务型的罪行，为违法集资、电信公司诈欺等侵害人民群众个人财产利益的罪行活动直接服务，直接冲击我国金融创新秩序，形成金融创新风险。

今年初，重在严惩地底当铺罪行、维护金融创新市场稳定的有关司法解释，明确了违法经营罪与洗钱罪或者帮助恐怖活动罪竞合时的处罚原则，彰显了我国依法严厉打击洗钱、帮助恐怖活动罪行的态度和决心。

但一些查案过地底当铺刑事案件的干警介绍，在对提供更多虚假数据和挪用公款营业税普通发票的罪行认定上，仍然缺乏有关法律法规的有效支撑。比如，报关行提供更多虚假数据，如定为伪造公文罪，量刑非常轻。如定为诈欺共犯，最高可判“无期”，但缺少有关司法解释支撑。

记者了解到，为逃避打击，一些地底当铺罪行嫌犯会定期注销所控制的一部分公司。加上有的公司本来就是“空壳公司”，有时公安机关很难在法定办案时限内逐家核实。这就导致被告人交代的罪行数额大，公安机关调查取证证实的罪行数额小，被告人无法受到应有处罚。

此外，一些涉外因素导致境外取证困难。不少地底当铺都牵涉虚假国际贸易，或者在境外银行有收支行为，但由于跨行业银行管理制度不同等原因，存在取证困难等问题。

有关专家建议，进一步提高地底当铺打击合力，提高地底当铺风险防控和打击能力。一方面继续完善有关地底当铺的法律法规建设，为量刑定罪提供更多保证；一方面加强金融创新机构内控制度的完善和落实，强化对非传统银行销售业务领域洗钱的监测。