企查查历史风险啥意思（企查查显示自身风险2条）

#贸易结算电商地税合规性#

做贸易结算地税咨询这些年，我们有感于大量商家都把利润率回到澳门，并且把部分利润率求能至老板娘的私账里而且绝大部分商家都觉得“应该没那么可恶吧”、“不会搜到我身上吧”、“我周围的人都那么干啊”但总之，有时候轮到自己的时候，还不知道怎么回事，就被人瞄上了。

7月12日，地税总局东莞市地税交管局公布一则张美芳，一间贸易民营企业，把利润率回到澳门，没有合规性缴纳内地的税款，涉案人了，最终是未准+1倍罚款。透过澳门子公司外流利润率，涉案人经过

我们了下这份交管案件，这家民营企业每月都在从澳门子公司往老板娘的内地个人卡辛卡：1、2019年，澳门xx纺纱子公司（老板娘商业机构赠与的一间澳门子公司）求能给这家澳门子公司，接着再出钱款参保的形式，往企业法人的商业机构信用卡上转至了50万 RMB。

（注意这个金额，不大）2、2020年、2021年，同样，澳门永x纺纱子公司透过求能给这家澳门子公司，接着再利出钱款参保、提款的形式，往企业法人的商业机构信用卡上分别转至了19.7万和57.9万3、最终的结果是：2019年-2021年往老板娘卡上转至的50万、19.7万和57.9万算是是东莞xx纺纱子公司的收入，要求开户民营企业所得税。

4、即使是透过“境外子公司”奸商，情形相当严重，最终还罚了1倍的罚款重点项目看给贸易结算商家的救赎这里重要的是给商家的救赎下面的这些内容，不管是财务管理却是老板娘，请做题烂在心里：1、一千万不要子公司不赚钱、老板娘颈藓有小溪，这绝对是地税重点项目关注对象！。

案例中这家东莞外贸民营企业，为什么涉案人？据我分析，跟一条有非常大的关系。给我们感受下这家民营企业补写的总收入、利润率和利润率率情形。

赖草，这家子公司，每月销售收入上一千万，不是亏损就是只赚2个点，这家子公司怎么活到现在的？去子公司一看，赖草！那么多员工！办公室面积那么大！再看老板娘的卡，厉害了，子公司都亏成这样了，老板娘咋来的那么多钱！所以，再给我们第一点劝告：

2、老板娘在内地需要出钱，尽可能都走公账即使就算财务管理把子公司公账尽可能总的来说看，也避免不了老板娘“心痒痒”从服务器端取钱回来用只不过东莞这例交管按钮，最终的处罚算轻的，最终居然没有开户所得税不然按正常情形，要补25%民营企业所得税（小企业民营企业就是5%）+20%个人所得税。

却是挺肉疼的只不过贸易结算老板娘有很多途径可以合法、正规地从公账，只要你搭建好顶层架构、用好工资薪金和年终奖发放的所得税优惠，还懂得重新构建货物贸易和服务贸易的业务链条，老板娘一年合法拿100w，税负估计不超过8个点。

3、内地子公司+澳门子公司都是老板娘个人100%持股，未来将是贸易结算商家最大的信用风险点案例中的东莞子公司是透过澳门子公司走账的，为什么东莞税局可以搜到民营企业的澳门主体？只不过，很大原因是即使无论是内地的子公司、却是澳门的子公司，都是老板娘个人的！。

（现在在企比比即可搜到澳门子公司的股东和董事是谁，我们在写此文时，就花了50元搜到了案件中的“澳门xx纺纱有限子公司”的股东正是东莞的这位老板娘！）所以，提醒有这个问题的商家重视此问题。